Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма в аудиторской деятельности [Электронный ресурс] Практическое пособие Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации
Material type: TextPublication details: Москва Издательство "Магистр" 2022Edition: 1Description: 128 сISBN: 9785977602150; 9785161102213; 9785160052700Subject(s): Право. Юридические науки -- Финансовое правоGenre/Form: Практическое пособие Other classification: 67.402.02(2Рос)+67.408.12 | 40.04.01 | 38.04.01 | 38.03.01 | 40.03.01 Online resources: ЭБС Знаниум | Abstract: В пособии рассмотрены правовые основы системы противодействия легализации (отмыванию) доходов изложена суть Концепции национальной стратегии противодействия легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путем и финансированию терроризма проанализированы функции участников национальной системы противодействия легализации преступных доходов. Систематизированы меры направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путем и финансированию терроризма а также положения законодательства устанавливающего ответственность за нарушение требований по противодействию отмыванию денег. Разграничены обязанности аудиторов по соблюдению антилегализационного законодательства при проведении аудита и при оказании бухгалтерских и юридических услуг. Предложены формы документов необходимых для эффективного функционирования системы внутреннего контроля аудиторской организации в целях противодействия легализации доходов полученных преступным путем и финансирования терроризма. Для аудиторов руководителей предприятий бухгалтеров преподавателей вузов студентов экономических специальностейВ пособии рассмотрены правовые основы системы противодействия легализации (отмыванию) доходов изложена суть Концепции национальной стратегии противодействия легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путем и финансированию терроризма проанализированы функции участников национальной системы противодействия легализации преступных доходов. Систематизированы меры направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путем и финансированию терроризма а также положения законодательства устанавливающего ответственность за нарушение требований по противодействию отмыванию денег. Разграничены обязанности аудиторов по соблюдению антилегализационного законодательства при проведении аудита и при оказании бухгалтерских и юридических услуг. Предложены формы документов необходимых для эффективного функционирования системы внутреннего контроля аудиторской организации в целях противодействия легализации доходов полученных преступным путем и финансирования терроризма. Для аудиторов руководителей предприятий бухгалтеров преподавателей вузов студентов экономических специальностей
Дополнительное профессиональное образование
There are no comments on this title.